Системы банковской и регламентированной отчётности (СБРО)

Системы банковской и регламентированной отчётности (СБРО, англ. Banking and Regulated Reporting Systems, BRR) — это комплексные информационные системы для автоматизированного формирования обязательной и управленческой отчётности банка, обеспечивающие точное соответствие нормативным требованиям регулятора и своевременное предоставление отчётных данных внутренним и внешним пользователям. Система осуществляет централизованный сбор, обработку и консолидацию данных, поддерживает многомерный анализ показателей, формирует регламентированные отчёты с соблюдением строгих методологических требований и обеспечивает достоверность финансовой информации при принятии управленческих решений.

Банковская и регламентированная отчётность — это деятельность, связанная с формированием и предоставлением данных о финансовом состоянии и результатах работы банка в соответствии с требованиями законодательства, нормативных актов и стандартов. Она включает в себя сбор, обработку, консолидацию и анализ данных, формирование различных видов отчётов, которые необходимы как для внутреннего управления банком, так и для внешних пользователей, включая регуляторов, акционеров и другие заинтересованные стороны. Отчётность обеспечивает достоверность и прозрачность финансовой информации, что критически важно для принятия обоснованных управленческих решений и поддержания стабильности финансовой системы.

Ключевые аспекты данного процесса:

• сбор и систематизация данных о финансовых операциях и состоянии банка,
• обработка информации с применением установленных методологических требований,
• консолидация данных из различных подразделений и систем банка,
• формирование регламентированных отчётов в соответствии с нормативными актами,
• обеспечение соответствия отчётности требованиям регулятора,
• предоставление отчётов внутренним и внешним пользователям,
• анализ показателей для поддержки управленческих решений.

Эффективность деятельности по формированию банковской и регламентированной отчётности существенно повышается за счёт применения цифровых решений, в частности, специализированных программных продуктов. Такие системы автоматизируют рутинные процессы, минимизируют вероятность ошибок, ускоряют обработку данных и обеспечивают соблюдение нормативных требований. В условиях постоянно меняющегося законодательства и возрастающих объёмов информации роль программных решений в сфере отчётности становится всё более значимой.

Системы банковской и регламентированной отчётности предназначены для автоматизированного формирования обязательной и управленческой отчётности банка. Они обеспечивают точное соответствие нормативным требованиям регулятора и своевременное предоставление отчётных данных внутренним и внешним пользователям, что критически важно для поддержания прозрачности финансовой деятельности и соблюдения законодательства.

Эти системы осуществляют централизованный сбор, обработку и консолидацию данных, поддерживают многомерный анализ показателей и формируют регламентированные отчёты с соблюдением строгих методологических требований. Благодаря этому обеспечивается достоверность финансовой информации, что, в свою очередь, позволяет руководству банка принимать обоснованные управленческие решения и минимизировать риски, связанные с некорректным отображением финансового состояния организации.

Системы банковской и регламентированной отчётности в основном используют следующие группы пользователей:

• сотрудники подразделений банка, отвечающие за формирование и анализ отчётности, которые применяют систему для сбора и обработки данных, подготовки регламентированных отчётов;
• руководители и топ-менеджмент банков, использующие систему для получения достоверной и актуальной информации о финансовом состоянии и результатах деятельности банка;
• регуляторные органы (центральные банки, надзорные и контролирующие учреждения), получающие от системы стандартизированные отчёты для мониторинга деятельности банков и оценки их соответствия нормативным требованиям;
• внутренние и внешние аудиторы, применяющие систему для проверки достоверности финансовой информации, анализа отчётных данных и выявления возможных нарушений или несоответствий.

Администрирование

Возможность администрирования позволяет осуществлять настройку и управление функциональностью системы, а также управление учётными записями и правами доступа к системе.

Импорт/экспорт данных

Возможность импорта и/или экспорта данных в продукте позволяет загрузить данные из наиболее популярных файловых форматов или выгрузить рабочие данные в файл для дальнейшего использования в другом ПО.

Многопользовательский доступ

Возможность многопользовательской доступа в программную систему обеспечивает одновременную работу нескольких пользователей на одной базе данных под собственными учётными записями. Пользователи в этом случае могут иметь отличающиеся права доступа к данным и функциям программного обеспечения.

Наличие API

Часто при использовании современного делового программного обеспечения возникает потребность автоматической передачи данных из одного ПО в другое. Например, может быть полезно автоматически передавать данные из Системы управления взаимоотношениями с клиентами (CRM) в Систему бухгалтерского учёта (БУ). Для обеспечения такого и подобных сопряжений программные системы оснащаются специальными Прикладными программными интерфейсами (англ. API, Application Programming Interface). С помощью таких API любые компетентные программисты смогут связать два программных продукта между собой для автоматического обмена информацией.

Отчётность и аналитика

Наличие у продукта функций подготовки отчётности и/или аналитики позволяют получать систематизированные и визуализированные данные из системы для последующего анализа и принятия решений на основе данных.

На основе своего экспертного мнения Соваре рекомендует наиболее внимательно подходить к выбору решения. При выборе программного продукта класса Системы банковской и регламентированной отчётности (СБРО) необходимо учитывать ряд ключевых факторов, которые определят пригодность системы для решения конкретных бизнес-задач. Прежде всего, следует оценить масштаб деятельности организации: для крупных банков с разветвлённой сетью филиалов и значительным объёмом операций потребуются системы с высокой производительностью и масштабируемостью, в то время как для небольших кредитных организаций могут подойти более простые решения с базовым набором функций. Также важно учитывать отраслевые требования и нормативные акты, регулирующие деятельность банков, — система должна обеспечивать формирование отчётности в строгом соответствии с требованиями регулятора, включая форматы и сроки предоставления данных. Не менее значимы технические ограничения: необходимо убедиться, что СБРО совместима с существующей ИТ-инфраструктурой банка и способна интегрироваться с другими корпоративными системами. Кроме того, стоит обратить внимание на функциональность системы в части многомерного анализа данных, возможностей консолидации и обработки больших объёмов информации, а также на наличие механизмов обеспечения безопасности и конфиденциальности данных.

Ключевые аспекты при принятии решения:

• соответствие функциональности системы масштабу и специфике деятельности банка (например, наличие модулей для работы с розничными и корпоративными клиентами, поддержка различных видов отчётности);
• возможность интеграции с существующими корпоративными информационными системами (например, с системами управления клиентскими данными, системами управления рисками);
• поддержка актуальных нормативных требований и стандартов отчётности (например, соответствие форматам, утверждённым регулятором, возможность адаптации к изменениям в законодательстве);
• наличие механизмов обеспечения информационной безопасности и защиты данных (например, шифрование данных, разграничение прав доступа, аудит действий пользователей);
• масштабируемость и производительность системы (например, возможность обработки большого объёма транзакций, поддержка работы большого количества одновременных пользователей);
• наличие инструментов для многомерного анализа данных и формирования аналитических отчётов (например, дашборды, сводные таблицы, возможности построения графиков и диаграмм);
• удобство использования и наличие обучающих материалов для пользователей (например, интуитивно понятный интерфейс, видеоуроки, справочные системы).

Окончательный выбор СБРО должен базироваться на тщательном анализе потребностей банка, оценке потенциальных рисков и выгод от внедрения системы, а также на прогнозировании затрат на внедрение, настройку и последующее сопровождение программного продукта. Важно также учитывать репутацию разработчика и наличие успешных кейсов внедрения системы в организациях со схожими характеристиками, что позволит снизить риски, связанные с внедрением нового программного продукта.

Системы банковской и регламентированной отчётности (СБРО) играют ключевую роль в оптимизации процессов формирования отчётности в банковских учреждениях. Они позволяют автоматизировать рутинные операции, повысить точность данных и обеспечить соответствие нормативным требованиям. Среди основных преимуществ и выгод применения СБРО можно выделить:

• Автоматизация процессов отчётности. СБРО минимизируют ручной труд при формировании отчётов, что снижает вероятность ошибок и экономит ресурсы, ранее затрачиваемые на рутинные операции.

• Соответствие нормативным требованиям. Системы обеспечивают точное соблюдение методологических и правовых требований регулятора, что исключает риски штрафов и других санкций за нарушение отчётных стандартов.

• Централизованный сбор и обработка данных. СБРО позволяют собирать данные из различных источников в единой системе, что упрощает процесс консолидации и анализа информации, повышает её достоверность и оперативность.

• Многомерный анализ показателей. Системы предоставляют инструменты для глубокого анализа финансовых и операционных данных, что способствует более обоснованному принятию управленческих решений.

• Своевременное предоставление отчётности. СБРО обеспечивают возможность оперативно формировать и передавать отчёты внутренним и внешним пользователям, что важно для поддержания прозрачности и доверия со стороны акционеров, инвесторов и регулятора.

• Повышение достоверности финансовой информации. За счёт автоматизации и стандартизации процессов обработки данных системы снижают риск искажений и ошибок, что повышает качество финансовой информации для анализа и отчётности.

• Оптимизация ресурсов банка. Внедрение СБРО позволяет сократить затраты на персонал и временные ресурсы, ранее задействованные в процессах формирования отчётности, и направить их на развитие других направлений деятельности банка.

Классификатор программных продуктов Соваре определяет конкретные функциональные критерии для систем. Для того, чтобы быть представленными на рынке Системы банковской и регламентированной отчётности, системы должны иметь следующие функциональные возможности:

• централизованный сбор и консолидация данных из различных источников и подразделений банка,
• поддержка многомерного анализа финансовых и операционных показателей,
• автоматическое формирование регламентированных отчётов в соответствии с методологическими требованиями регулятора,
• обеспечение верификации и контроля достоверности финансовой информации,
• возможность адаптации под изменяющиеся нормативные требования и стандарты отчётности.

По аналитическим данным Соваре, в 2025 году на рынке систем банковской и регламентированной отчётности (СБРО) можно ожидать усиления тенденций к интеграции передовых технологий для повышения эффективности и безопасности систем, роста значимости соответствия международным и локальным регуляторным требованиям, а также расширения возможностей аналитики и прогнозирования на основе больших объёмов данных.

• Интеграция искусственного интеллекта и машинного обучения. Применение алгоритмов ИИ для автоматизации анализа данных, выявления аномалий и прогнозирования финансовых показателей, что позволит повысить точность отчётности и снизить риски ошибок.

• Развитие облачных решений. Увеличение доли облачных платформ для развёртывания СБРО, что обеспечит масштабируемость, гибкость и снижение затрат на инфраструктуру при сохранении высокого уровня безопасности данных.

• Усиление требований к кибербезопасности. Внедрение более сложных механизмов защиты данных, включая шифрование, многофакторную аутентификацию и системы обнаружения вторжений, для защиты конфиденциальной финансовой информации.

• Применение технологий больших данных (Big Data). Использование инструментов обработки и анализа больших объёмов данных для выявления скрытых закономерностей, улучшения качества отчётности и поддержки принятия управленческих решений.

• Стандартизация и интероперабельность. Разработка и внедрение единых стандартов для обмена данными между различными СБРО и другими корпоративными системами, что упростит интеграцию и повысит эффективность работы финансовых организаций.

• Автоматизация процессов соответствия регуляторным требованиям. Создание инструментов для автоматического мониторинга и обеспечения соответствия отчётности актуальным нормативным актам, что снизит риски штрафов и улучшит репутацию банков.

• Развитие инструментов многомерной аналитики и визуализации данных. Внедрение продвинутых средств визуализации и анализа данных, позволяющих пользователям быстро получать наглядные отчёты и глубже понимать финансовые показатели и тренды.